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1.1 期初開帳傳票
若您的公司非一個全新的公司,那麼在開始使用系統前,您的會計科目應有期初餘額,請直接開啟會計傳票輸入

一、期初開帳傳票的建立方式:

開帳即為把上線前的餘額輸入,有分下列二種情況:

第一種:年初開帳,1/1上線,開帳日為12/31

(一)12/31開帳,傳票建立方式:
1、點選【會計傳票】作業按【新增】
2、【日期】12/31
3、【傳票類別】轉帳
4、【備註】建議註明為期初開帳傳票,未來方便查帳預覽時檢視
5、將12/31【資產負債表】的內容,依借貸方輸入
6、按【儲存V】即完成開帳
(二)12/31開帳完成後,要執行【年度結轉】作業
將實帳戶餘額結轉下期,詳細說明可參閱【年度結轉】

第二種:期中開帳:非1/1上線,例如為11/1上線,則開帳日為10/31

請用10/31結算後的【試算表】或【資產負債表】+【損益表】建立系統的會計傳票開帳
除了資產、資本和負債類科目外,期中開帳傳票還會有收入、成本或費用類的會計科目在內喔!

二、開帳傳票的對方科目要用那一個科目呢?

開帳傳票也是需要借貸平衡才可以存檔的!那麼貸方科目用什麼比較適宜呢?通常一般會想要用【3353本期損益】的科目
但因為【3353本期損益】科目,是系統用來計算平日您切立的傳票累計的損益金額有多少的科目,為了讓金額不被影響,故有限制不可使用此科目切傳票,請您見諒
請用【3351累積盈虧】當作對方科目建立開帳傳票(不論是12/31開帳,或期中開帳, 都是使用一樣的會計科目喔)
之後執行系統的【年度結轉】作業後,就會依【會計項目設定】中【現金與損益設定】作業的設定科目,將【3353本期損益】結至【3351累積盈虧】中,例如執行2017~2017的年度結轉,則會將2017年的【3353本期損益】金額轉至【3351累積盈虧】科目中

補充:對方科目使用【前期損益】做法

對方科目不想用【3351累積盈虧】,因為【3351累積盈虧】要當成歷年盈虧的累計科目,科目金額的部份公司想要區分上年度的損益,有些用戶會這樣運用,自行在【會計項目】新增一個【3354前期損益】會計科目
傳票的對方科目切立差額為【3354前期損益】
接著要將【會計項目設定】中【現金與損益設定】作業的【上期損益】欄,選擇剛才建立好的【3354前期損益】會計科目
執行年度結轉作業後,會將【3353本期損益】的金額轉至【3354前期損益】,而歷年的【3351累積盈虧】也會獨立顯示,在【資產負債表】會看到有【3351累積盈虧】、【3353本期損益】及【3354前期損益】的內容
年底時要自已建立一張傳票,將【3354前期損益】金額轉至【3351累積盈虧】
然後要跨至明年1/1,一樣再做【年度結轉】,系統有會將該年的【3353本期損益】轉至【3354前期損益】科目中,再繼續之前的循環,持續入帳與結帳即可喔~

三、與進銷存帳務核帳技巧分享

若需與前端進銷存帳務核帳,相關開帳科目的對帳,建議下列項目

(1)【1111庫存現金】或【1112零用金/週轉金】

資產負科目,借方金額開帳時,若您之前在進銷存系統「現金收支表」有上線,在開始會計科目的開帳時,建議可和前端帳12/31的餘額齊平開帳喔!
例如在【進銷存】模組【資金帳務】中,之前有用【現金調整】單開帳現金15000元,則會計傳票也齊平此帳務【1111庫存現金】借方金額$15000元
而因公司還有零用金的部份,在【進銷存】模組【資金帳務】中有運用替代作法,在【共用設定-銀行帳號】作業有建立一個"零用金"的帳戶,若有這樣運用,則也可以齊平此帳戶的【1112零用金/週轉金】期初餘額喔
銀行帳戶的開帳在【進銷存】模組【資金帳務】中【銀行調整】作業

(2)【1113銀行存款】

以此例,若【1113銀行存款】會計科目有設定明細,如【111301銀行存款華南北新活存】、【111302銀行存款華南新店支存】、【111303玉山銀行】,依公司有3個戶頭,在【1113銀行存款】總帳科目下,設定了3個明細科目
在傳票上也是切立同樣的借方金額

(3)【1191應收帳款】、【2221預收貨款】

在傳票上也是切立【1191應收帳款】借方金額,【2221預收貨款】 貸方金額
金額核對至【進銷存】模組【期初開帳】中【應收帳款開帳】作業

(4)【1181應收票據】

金額核對至【進銷存】模組【期初開帳】中【應收票據開帳】作業

(5)【2171應付帳款】、【1266預付貨款】

在傳票上也是切立【1191應付帳款】貸方金額,【1266預付貨款】 借方金額
金額核對至【進銷存】模組【期初開帳】中【應付帳款開帳】作業

(6)【2261應付票據】

貸方金額核對至【進銷存】模組【期初開帳】中【應付票據開帳】作業

(7)【1231商品存貨】

在進銷存模組「進銷存彙總表」期末存貨餘額
與【試算表】 的【5111商品存貨】會計項目借方金額一致

(8)【4111銷貨收入】

假設之前已有用進銷存模組,後來才使用會計模組,預計在5/1會計模組上線,於4/30開帳
有此情況為期中開帳時,才需要核對此項目
如您在會計模組上線前,就已先使用進銷存模組,則可以查看「銷退貨彙總表」來確認要切立傳票的金額。(若進銷存和會計帳是齊平上線,同時開帳使用的,則就不需要核對,以您使用系統前手上的銷貨收入會計項目餘額直接切傳票即可喔!)
篩選當月資料,若只先拋轉銷貨單,則先核對銷貨的情況,報表記得將查詢條件中【全部】,下拉選為【銷貨】,再按【查詢】,就可看到表尾處銷貨收入的【合計金額】
開帳傳票完成後,核對會計模組【試算表】,【4111銷貨收入】的會計科目,當月【本期貸方金額】的金額,會等於【銷退貨彙總表】篩選【銷貨】查詢後的本期銷貨【合計金額】
以此例【銷退貨彙總表】的合計金額203,666,等於【試算表】科目【4111銷貨收入】的【本期貸方金額】203,666

(9)【4111銷貨成本】

為期中開帳時,才需要核對此項目
如您在會計模組上線前,就已先使用進銷存模組,則可以查看「進銷存彙總表」(若進銷存和會計帳是齊平上線,同時開帳使用的,則就不需要核對,以您使用系統前手上的銷貨收入會計項目餘額直接切傳票即可喔!)
篩選當月資料,再按【查詢】,就可看到表尾處的銷貨成本合計金額
再與【試算表】的【5111銷貨成本】會計項目核對,會看到當月【本期借方金額】的金額,會等於【進銷存彙總表】表尾的銷貨成本金額
以此例【進銷存彙總表】的本期銷貨合計金額74,120,等於【試算表】科目【5111銷貨成本】的【本期借方金額】74,120

(10)其他收入及費用支出

在會計模組上線前,就已先使用進銷存模組,則可以查看「進銷存彙總表」(若進銷存和會計帳是齊平上線,同時開帳使用的,則就不需要核對,以您使用系統前手上的銷貨收入會計項目餘額直接切傳票即可喔!)
可利用進銷存模組【資金帳務】-【財務報表】-【收支結餘表】, 非進貨及銷貨發生的費用及收入項目
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開帳傳票切立後比對【試算表】的相關會計項目金額
Last modified 3yr ago