7.2 付款單

付款單的主要功能有三項：1、記錄支付廠商的款項及金額。2、沖銷應付帳款。3、預付廠商貨款或訂金

一、執行時機

實際支付款項時，再建立「付款單」，以避免有應付帳款已沖帳但未付款情況；或預付款已入帳於系統但實際確沒支付狀況，故金額有實際支付時，再來建立「付款單」較佳

二、支付款項及沖銷帳款

情況一：全數沖帳

「進貨單」的單據，付款方式為"月結/未付款"時才會變為應付帳款

支付款項時開啟付款單做付款及沖帳

1、【新增】：點選新增付款單建立資料

2、選擇【廠商】後，第一次付款需挑選您支付的方式按【加入】

【廠商】：下拉選擇要付款的對象，選好廠商後，就會在單身自動載入末支付的帳款(月結款)

第一次付款，付款方式按【加入】，輸入付款金額相關資訊，例如支付現金，則選擇現金後按加入

3、輸入要付款金額後，再勾選要沖銷的帳款，儲存即可沖帳

練習完簡單的情境，接下來，假設付款情況如下：

「全新工業」進貨貨款此次要支付二筆貨款，分別為期初應付款$31,000元及4/13進貨應付款$2,977元，另有4/26進貨退出款$96元可扣抵，共應支付$33,881元($31,000元+$2,977元-$96元)，實際支付$33,800元，殺價81元。支付現金$3,800元，殺價折讓$81元，轉帳匯款$20,000元，剩餘10,000開立支票，另發生運費100元(公司不支付，由廠商承擔)

這麼複雜的付款情況，要如何打單呢？請參考下圖

4、【現金】：首先，支付現金$3,800元，此欄輸入3,800

5、單身選擇沖帳資料，此處要勾選三筆，即期初應付款$31,295元及4/13進貨應付款$2,977元，另4/26進貨退出款$96元

可先勾選要沖帳的資料，先勾或最後勾都沒關係，沒有一定的順序
但想先輸入【折讓】金額的話，就可以先勾，勾選後【本次沖帳】欄位系統會自動帶入金額
單頭若先輸入了【轉帳】金額或【支票】金額，記得要輸入完相關欄位，再到單身勾選

6、【折讓】：跟廠商殺價折讓81元，在其中一筆正數的帳款，其折讓欄輸入81，例如在期初應付帳款31,000元那筆，其折讓欄輸入81元時，本次沖帳會自動變為30919元

要先輸入【折讓】或改【本次沖帳】無一定的順序，依您方便的方式打單即可

8、【轉帳】：轉帳匯款$20,000元，輸入20,000，並填妥下列二欄資料

(1)【轉出帳號】：必填。轉帳給廠商的貨款是由我們的那一個銀行轉出(非指廠商銀行，是指公司的那一個銀行帳號)
若無符合的銀行可按 + 直接新增；或到「公用設定-銀行帳號」中建立
(2)【對方帳號】：非必填。記錄廠商的帳號資訊
(3)【手續費】：非必填。若選帳戶內扣=>手續費金額會在銀行收支明細表中扣除發生的金額，同理若為付現==>會在現金收支表中扣除

9、【支票】：剩餘10,000開立支票，輸入10000，並填妥下列二欄資料